| １、 | 企業提供徵信資料表、營運計劃書及財務資料供本公司審核，由本公司視企業的信用風險狀況，提供的擔保品價值和連帶保證人的資歷，提供一定金額的保證發行額度。 |
| ２、 | 該額度最長為一年，企業得於保證發行簽約程序完備後，在該額度期限和金額內隨時發行商業本票，每筆最長不得超過一年。 |
| ３、 | 企業發行商業本票時須和本公司議定該次發行的保證、承銷費率、發行利率和發行天期，並採貼現方式計收利息。 |
| ４、 | 發行商業本票當日，由本公司依下例方式計算，將發行金額扣除貼現息和保證、承銷手續費與結算交割服務費後，餘額匯入客戶指定的帳戶中。 |
| 每萬元承銷價格 | = (1 - 發行利率 × 發行天數 / 365) × 10,000 |
| = (1 - 2.5% × 180 / 365) × 10,000 | |
| = 9,876.71 | |
| 買進價格 | = 每萬元承銷價格 × 發行金額 / 10,000 |
| = 9,876.71 × 100,000,000 / 10,000 | |
| = 98,767,100 | |
| 貼現息 | = 100,000,000 - 98,767,100 |
| = 1,232,900 | |
| 承銷費 | = 100,000,000 × 0.25% × 180 / 365 |
| = 123,287 | |
| 保證費 | = 100,000,000 × 0.50% × 180 / 365 |
| = 246,575 | |
| 交割服務費 | = 100,000,000 × 0.038% × 180 / 365 |
| = 18,740 | |
| (結算交割服務費係由本公司代臺灣集中保管結算所股份有限公司向發行人收取) | |
|---|---|
| 發行成本 | = 1,232,900 + 123,287 + 246,575 + 18,740 |
| = 1,621,502 | |
| 實得金額 | = 100,000,000 - 1,621,502 |
| = 98,378,498 | |
